中航重机: 内部控制审计报告（2024年中航重机）-大信审字[2025]第29-00002号审计报告内容摘要

（原标题：内部控制审计报告（2024年中航重机）-大信审字[2025]第29-00002号审计报告）

中航重机股份有限公司内控审计报告由大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具，报告编号为大信审字2025第29-00002号。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，审计了中航重机2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷。内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

审计结果显示，中航重机股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。非财务报告内部控制未发现重大缺陷。报告签署日期为2025年3月28日。